北京监管局

〔2023〕255号

北京正和恒基滨水生态环境治理股份有限公司、张熠君、张慧鹏、韩丽萍、王凯:

经查,北京正和恒基滨水生态环境治理股份有限公司(以下简称正和生态或公司)存在以下违规事项:

1.募集资金使用不规范。2022年公司使用5,000万元闲置募集资金补充流动资金,补流募集资金在使用过程中与公司自有资金混同未做区分,导致公司后续在现金分红时,至少使用补流募集资金63.02万元支付分红款项。

2.个别关联关系及关联交易未披露。一是2021年公司分别与东营灵动时空咨询服务中心(以下简称东营灵动)、北京正和凯越建筑工程中心(以下简称正和凯越)签订咨询合同并确认相关成本。经查,东营灵动及正和凯越为公司关联法人,公司未在2021年年报中披露关联关系及关联交易情况。二是公司全资子公司正和恒基(深圳)产业运营管理有限公司于2023年4月向公司实际控制人张熠君借款1,800万元,并于2023年5月底还款。公司未在2023年中期报告中相关部分披露该笔关联方资金拆借交易。

除上述事项外,公司还存在成本费用核算不规范、减值核算不规范、部分重大诉讼披露不及时、备用金管理不规范等问题。

公司上述行为违反了《上市公司信息披露管理办法》(证监会令第182号)第三条、第二十二条和第四十一条、《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》(证监会公告〔2022〕15号)第九条、《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(证监会公告〔2014〕54号)第五十一条和第五十二条等规定。

张熠君作为公司董事长,张慧鹏作为公司总裁,韩丽萍作为公司财务总监,王凯作为公司董事会秘书,未能按照《上市公司信息披露管理办法》(证监会令第182号)第四条、《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》(证监会公告〔2022〕15号)第三条规定,履行勤勉尽责义务,对公司相关违规行为负有主要责任。

根据《上市公司信息披露管理办法》(证监会令第182号)第五十一条、第五十二条规定,我局决定对你们采取责令改正的行政监管措施,并计入证券期货市场诚信档案。公司及相关责任人应采取有效措施规范募集资金使用流程,提升关联方识别、报送和披露规范度,提高财务核算规范化水平和信息披露质量。公司应于收到本决定书之日起15个工作日内向我局报送书面整改报告。

如果对本监督管理措施不服,可以在收到本决定书之日起60日内向环球体育官方提出行政复议申请,也可以在收到本决定书之日起6个月内向有管辖权的人民法院提起诉讼。复议与诉讼期间,上述监督管理措施不停止执行。

中国证监会北京监管局

2023年12月26日